一、組織內控建設,夯實編報基礎。單位內部控制建設是內控報告編報的基礎,直接影響到內控報告的編報質量。為抓好單位內部控制制度建設,寧夏財政廳在開展前期調研的基礎上,將內控建設作為單位廉政風險的防范的重要手段,建立了各級財政部門、自治區(qū)本級部門、專家咨詢委員會共同參與的工作聯(lián)動機制,督促、指導各級行政事業(yè)單位大力推進內部控制制度建設；編制《寧夏行政事業(yè)單位內部控制輔導手冊》和《行政事業(yè)單位內部控制操作指南》,為各單位提供可學習、可借鑒、可操作的內控建設范本；邀請國內和省內內控知名專家傳道授業(yè)、答疑解惑,加大對行政事業(yè)單位內部控制制度建設的宣傳、培訓,將內控建設要求、理念和做法等宣傳貫徹到全區(qū)各級、各層面的行政事業(yè)單位;通過以評促建、標桿帶動、重點推進、現(xiàn)場觀摩、以點帶面等多措并舉,使內控建設深入人心,內控氛圍逐步形成,內控制度逐步完善。

 

　　二、采取多措并舉,完成內控報告。內控報告編制需要對自治區(qū)本級和市縣財政將近4000家單位的內控數(shù)據(jù)進行層層匯總審核,時間緊,任務重,自治區(qū)財政廳克服人員少,工作量大的困難,統(tǒng)籌安排,周密部署,將工作細化到每一個時間節(jié)點,圓滿完成了寧夏2016年行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作,受到財政部的好評。一是組建覆蓋了各市縣財政局及自治區(qū)本級所有部門的行政事業(yè)單位內部控制建設QQ交流群,通過QQ群實時交流、輔導,確保了將內控建設及報告編報有關的所有信息第一時間傳送到各市縣和自治區(qū)本級各部門；二是及時組織了內控報告編報培訓,要求各市縣財政部門和自治區(qū)本級各部門盡快掌握相關制度和軟件操作；三是組建內控編報軟件技術和業(yè)務服務團隊,提供技術和業(yè)務支撐,及時解決內控報告編報過程中出現(xiàn)的各種操作和報告理解上的問題；四是梳理內控上報過程中出現(xiàn)的各種問題,形成內部控制編報軟件及業(yè)務操作指南和常見問題,及時答疑解惑,指導單位填報；五是打造內控報告編報樣本,通過QQ群傳到各市縣財政局和自治區(qū)本級各部門,供大家學習借鑒。在內控編報工作中,QQ群不僅用于財政和技術人員發(fā)布政策、隨時隨地解答各種問題,而且單位之間也互相交流好的經(jīng)驗,并解答其他單位的提問,群策群力,發(fā)揮了舉足輕重的作用。通過借助QQ平臺實現(xiàn)了實時、實地的傳達、交流和溝通,解決了內控報告編制中的技術和業(yè)務問題,提高了內控報告編制質量。

 

　　三、協(xié)調齊抓共管,統(tǒng)籌推進內控。行政事業(yè)單位內部控制制度建設是一項系統(tǒng)性工程,需要久久為功,常抓不懈,也需要協(xié)調各地區(qū)、各部門齊抓共管,深入推進。一是健全機制,精心組織。協(xié)調財政、審計、紀檢監(jiān)察等部門共同推進內控制度建設；二是舉辦內控培訓班,邀請內控領域知名專家教授加大對內控的培訓和宣傳,特別是對各部門、單位領導層面的宣傳培訓,推進內控建設在單位領導層面的重視；三是引進專家團隊,發(fā)揮專家咨詢委員會和中介機構作用,通過研究內控建設共性問題,梳理和完善重點業(yè)務流程,實現(xiàn)流程再造,并將流程和各項制度固化到信息系統(tǒng),逐步推動內控制度信息化落地；四是樹立典型,以點帶面。繼續(xù)選取自治區(qū)財政廳等10家單位重點推進,樹立典型樣板,并擇機組織各部門、單位進行學習觀摩、經(jīng)驗推廣,促進行政事業(yè)單位內部控制建設。同時選取1-2個市縣財政局開展財政部門內部控制建設試點,作為財政推進內部控制制度建設的典范；五是以內控報告編報為基礎,加大對行政事業(yè)單位內部控制建設的監(jiān)督檢查,提升行政事業(yè)單位管理水平。